Conciliação bancária com contas transitórias

Contas e subcontas bancárias 

Utilização

É aconselhável usar subcontas bancárias para lançar entrada e saída de pagamentos.

Se não usar subcontas, configurar contas bancárias standard no menu de configuração do programa de pagamento. Consultar

Como selecionar o banco da empresa

Isso inclui as contas para cheques emitidos, transferências de saída, cheques recebidos e cobrança bancária (consultar a figura abaixo).

O uso de subcontas traz a seguinte vantagem: a possibilidade de reconciliar, a qualquer momento, o saldo da conta no banco com o saldo da conta do Razão correspondente. As subcontas garantem que todas as entradas e saídas de pagamentos sejam lançadas na conta bancária do Razão somente quando o dinheiro for realmente debitado/creditado na conta bancária. Essa transferência lançada da conta transitória para a conta bancária é executada ao receber o extrato de conta pertinente do banco.

Contas bancárias e subcontas bancárias: exemplo

Pré-requisitos

Para usar a função das subcontas bancárias, criar subcontas com qualquer grau de diferenciação necessário. É possível, por exemplo, criar uma subconta bancária para cada banco ou para cada banco e um grupo de formas de pagamento. Os planos de contas oferecidos com esse pacote fornecem uma referência para essa diferenciação.

É necessário especificar o número de conta para que o programa de pagamento possa lançar à subconta bancária pertinente (consultar a figura acima). Esse lançamento é efetuado conforme a identificação do banco, a forma de pagamento e, algumas vezes, a moeda.

As subcontas são geralmente administradas com base em partidas em aberto e com a exibição das partidas individuais, uma vez que é preciso ver, por meio dessas contas e a qualquer momento, se uma operação contábil foi concluída.

Observações sobre a seqüência de ordenação de itens em subcontas bancárias

Se as subcontas que são normalmente lançadas pelo programa de pagamento (por exemplo, a conta para transferências internacionais) possuírem uma seqüência de ordenação especial, será mais fácil processá-las ao lançar o extrato de conta bancária.

Os documentos do programa de execução de pagamento contêm, no cabeçalho do documento (campo BKTXT), a data e o número de identificação (por exemplo, 19940301-ID) da execução. O sistema poderá transferir automaticamente essa informação para o campo Atribuição

no item do documento, se for definida uma regra de ordenação do item correspondente, e entrar esse item no registro mestre da conta do Razão.

Posteriormente, é possível, ao entrar o extrato de conta bancária, marcar por meio do campo Atribuição todas as transferências internacionais de um determinado ciclo de pagamento para compensá-las.

Como lançar separadamente por divisão

Se tiver sido determinado que os pagamentos para uma determinada empresa devem ser feitos separadamente por divisão, o lançamento bancário é feito para a divisão das partidas pagas.

Se não separar os pagamentos por divisão, é possível especificar que os lançamentos bancários devem ser feitos para uma certa divisão. Para isso, especificar a divisão requerida para a conta bancária (consultar a figura acima).

by Allan Eduardo Favaron

SAP FI Consultant